Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка иностранных контрагентов». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Опасность работы с сомнительной организацией на территории России и за рубежом существенно отличается. Так, заключив сделку с неблагонадежной отечественной фирмой, организация может быть обвинена в связях с «однодневками» и получении необоснованной налоговой выгоды. Если же сомнение вызовет иностранный контрагент, к проверке деятельности организации приступит целый комплекс государственных структур: сотрудники налоговой инспекции, таможенники, органы валютного контроля.
Однако наиболее надежными источниками информации являются государственные базы данных. Во многих государствах созданы открытые базы со сведениями о благонадежности налогоплательщиков, о наличии у компаний долговых обязательств, об уплате некоторыми фирмами НДС и т.д. Проверить иностранного контрагента нужно хотя бы для того, чтобы вести с ним внешнюю торговлю. Для этого необходима информация о финансовом и правовом статусе фирмы. Кроме того, интерес к иностранным контрагентам государственных служб может сулить проблемы и вам. Ведь это постоянные проверки документов, задержки на таможне, валютный контроль.
Содержание:
Где заказать проверку иностранного контрагента
Тут удается получать официальную и неофициальную информацию, функциональность ресурса достаточно широка. Но, важно знать, что бесплатно предоставят мало полезных сведений, а получить расширенную выписку можно только после оплаты сбора. Второй способ получения информации относительно интересующей иностранной компании – это запрос выписки из реестра, заверенной нотариально. Такая методика похожа на способ проверки партнеров из России. Нужно понимать, что времени на реализацию такого метода потребуется больше. Есть страны, где сведения о юридических лицах предоставляются НС. Найти ссылки на налоговые службы других государств несложно. Для этого необходимо воспользоваться сайтом ФНС Российской Федерации. Здесь есть раздел «Международное сотрудничество», где вы выбираете нужную страну.
Поиск возможен по наименованию филиала или представительства иностранной компании, по номеру ИНН/КПП или записи об аккредитации (НЗА). По результатам поиска вы получите список всех официально зарегистрированных филиалов и представительств вашего иностранного партнёра. К сожалению, очень часто контрагент, который казался на первый взгляд надёжным и ответственным, признаётся налоговыми органами недобросовестным. Сотрудничество с таким партнёром может сильно ударить по бюджету предприятия.
Проверка иностранного контрагента
Таким образом, от каждого из них может последовать реакция: от ИФНС – отказ в вычете НДС или признании нулевой ставки по этому налогу, от ФТС – задержка груза на границе, от банка – передача информации о готовящейся транзакции в соответствующие органы валютного и экспортного контроля, ну а от последних- выездная проверка финансово-хозяйственной деятельности. Таким образом, тщательная проверка иностранных контрагентов позволяет исключить появление сомнений у представителей налоговой и других государственных служб, подозрений в вашей халатности, непредусмотрительности или проведении фиктивных сделок для уклонения от уплаты налогов. Такое развитие событий не стоит ставить под сомнение. Даже если дело дойдет до Арбитражного суда России, ответчик в любом случае будет привлечен к налоговой ответственности.
Плюсом оформления выписки из European Business Register является возможность ее получения на английском языке и оперативность обращения за сведениями.
Федеральная налоговая служба презентовала новый сервис для проверки контрагентов, на этот раз иностранных. Перед тем, как заключить сделку с партнёром, необходимо проверить его добросовестность.
Отправить запрос в уполномоченный орган, который занимается ведением реестра, на предоставление необходимой информации в письменном виде.
В файле формата PDF содержатся реквизиты официальных документов, юридический адрес, сведения о руководителе филиала или представительства, виде экономической деятельности, количестве работников. ФНС считает, что новый сервис поможет российскому бизнесу повысить экономическую безопасность сделок с иностранными партнёрами.
Пленум ВАС РФ в постановлении от 12.10.06 № 53 установил понятие необоснованной налоговой выгоды и ее признаки. Их наличие в отношениях с иностранными контрагентами приводит к отказам в вычетах НДС, применению нулевой ставки НДС, спорам о расходах.
Изучив представленный перечень, вы видите, что доступна абсолютно вся информация, которая нужна для оценки надежности иностранного контрагента, получения уверенности в безопасности и оправданности запланированных сделок. Остается разобраться в том, как получить интересующие сведения. Сегодня используются два способа проверки иностранного контрагента. Первый — запрос информации в электронном виде. Это быстро и просто, поэтому большинство отечественных компаний выбирает именно такой метод. Говоря про зарубежные реестры, отметим, что содержащиеся здесь сведения могут использовать не только граждане той страны, в которой ведется база, но и резиденты других государств.
На что обратить особое внимание при проверке
За рубежом существуют инструменты, подобные тем, которыми пользуются компании в России. Как правило, любое европейское государство имеет реестр примерно такой же, как наш ЕГРЮЛ. В Великобритании он называется Companys House, в Голландии – торговый регистр. Все эти базы данных открыты для пользователей других стран – можно перечислить им оплату за предоставление данных и получить сведения об интересующей компании.
Есть два способа проверить контрагента. Можно изначально сделать запрос в заграничные реестры, заплатив определенную сумму налога. Помимо основной информации, стоит узнать все про организаторов, владельцев, капитал и проданные активы. В ином случае запрос информации можно сделать в письменном виде, когда нужно прибегнуть к помощи юриста.
При заключении сделки компании следует убедиться в благонадежности контрагента. Но если отечественные фирмы можно исследовать, осмотрев их офис и познакомившись с директором, то с зарубежной организацией эти пункты исследования придется пропустить.
Налоговики все чаще обращают внимание на сделки с иностранными компаниями. Пленум ВАС РФ в постановлении от 12.10.06 № 53 установил понятие необоснованной налоговой выгоды и ее признаки. Их наличие в отношениях с иностранными контрагентами приводит к отказам в вычетах НДС, применению нулевой ставки НДС, спорам о расходах. Узнайте, как снизить риски при работе с иностранными контрагентами, какие документы подтвердят должную осмотрительность и на какие условия сделки обратят внимание инспекторы.
Любое юридическое лицо при заключении сделки хочет, чтобы она прошла максимально успешно. Получение максимальной выгоды — основная цель сотрудничества с другими предприятиями и организациями.
Налоговая служба рекомендует организациям самостоятельно проверять своих контрагентов, однако исследовать зарубежных партнеров не так просто, как российских, в силу удаленности офисов этих организаций. Во многих случаях не получится познакомиться и с генеральным директором, так как договор подписывает менеджер, в обязанности которого входит заключение контрактов. Как же поступить российскому покупателю или поставщику?
Все эти пункты готовят о финансовой несостоятельности, ненадёжности контрагента. Заключение договора с таким партнёром может привести к серьёзным финансовым убыткам.
На сегодняшний день наиболее удобным и быстрым способом обращения за интересующей пользователя услугой является отправка запроса через интернет. Проверить в режиме онлайн деятельность иностранного контрагента и получить отчеты с требуемой информацией в электронной форме можно следующими способами:
- Через обращение в налоговую администрацию того государства, на территории которого зарегистрирована фирма потенциального партнера.
- Через заказ справок в специализированных базах данных.
- Через юридические агентства, оказывающие консультационные услуги по проверке контрагентов из зарубежья.
- Через узконаправленные реестры, предоставляющие сведения об иностранных фирмах.
Проверка российских контрагентов
В России нет нормативного акта, который бы делал проверку контрагентов перед заключением с ними договоров обязательной процедурой. Но некоторые контролирующие органы (к примеру, налоговая служба) уделяют большое внимание этим лицам.
Не пропустите очередные изменения в законодательстве и обновления документаций. Будьте в курсе последних новостей мира бизнеса.
Кроме официальных инстанций, можно обратиться к интернету, где есть определенные ресурсы для проверки контрагентов. Там также можно найти полный перечень документов, устав и сумму капитала.
Пленум ВАС РФ в постановлении от 12.10.06 № 53 не раскрыл, что следует понимать под должной осмотрительностью. Нет там и акцента на происхождение контрагента компании — российском или иностранном.
Глобальная сеть — кладезь информации о ваших партнерах
Особое внимание стоит уделить статусу фирмы, ее состоянию, учредительной документации и легализации согласно законам нашего государства. Хотя и тут бывают свои хитрости, так как капитал обычно указывается немного меньший.
Мы используем файлы cookie, чтобы анализировать трафик, подбирать для вас подходящий контент и рекламу, а также дать вам возможность делиться информацией в социальных сетях. Если вы продолжите использовать сайт, мы будем считать, что вас это устраивает.
Самыми надежными источниками сведений считаются государственные БД. Например, в европейских странах работает единый бизнес-реестр, открытый в 1998 году. Он перенаправит обратившееся лицо к национальному дистрибьютору, который за определенную плату предоставит интересующую информацию. Во Франции функционирует портал канцелярии Арбитражного суда, здесь информация предоставляется бесплатно, но только частично, за более расширенные сведения необходимо платить. В Германии можно воспользоваться услугами реестра федеральных земель и реестра, администрируемого Министерством юстиции. Чтобы воспользоваться данным реестром, необходимо пройти продолжительную процедуру регистрации. В Великобритании нужно запрашивать информацию из Госреестра, и делать это через базы, созданные посредниками.
Для того, чтобы избежать невыгодного сотрудничества с безответственными исполнителями, перед заключением официального документа необходимо осуществить процедуру проверки контрагента. Рассмотрим её поподробнее в данной статье.
Для чего нужно проводить проверку
Задача реестра – перенаправить пользователя к национальным дистрибьюторам, которые возьмут оплату за оказание услуги и предоставят нужные данные.
Прежде, чем рассматривать существующие способы проверки, отметим, что за границей также работают инструменты, похожие на те, которые используются в России. Обычно каждое европейское государство имеет собственный реестр, по функциональности напоминающий отечественный ЕГРЮЛ. Его название может выглядеть по-разному, но основные задачи остаются неизменными. Главным преимуществом становится тот факт, что в зарубежных базах присутствует более детальная информация. Здесь легко найти любые материалы о зарегистрированных юридических лицах.
Проверка зарубежных контрагентов необходима для того, чтобы быть уверенным в репутации и в том, что благонадежность иностранных компаний находится на высоком уровне. Только после этого можно начинать сотрудничество и строить совместные планы без риска для своего бизнеса и финансовых средств. Узнать, что компания «чистая», получится при помощи стандартной проверки, которая включает несколько этапов.
Выписка будет предоставлена в письменном виде и заверена нотариально.Еще одним способом сбора сведений о зарубежной компании является обращение в специализированные организации.Торгово-Промышленная Палата РФ, региональные ТПП, а также торговые представительства РФ предоставляют информацию о зарубежных фирмах по письменному запросу.Кроме того, полную и актуальную информацию о потенциальном партнере можно получить, воспользовавшись услугами локальных или международных юридических и консультационных компаний, которые для подготовки отчета используют как открытые источники, так и базы данных, недоступные обывателям.