Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Основы построения страховых тарифов. Расчет страховых премий по страхованию жизни — Мегаобучалка». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Как и рентабельность, убыточность может рассчитываться по определенному виду страхования, подотрасли, отрасли, страховому фонду за любой период времени, но на практике, как правило, определяется при подведении итогов работы за год.
Математическая теория вероятностей ведет свое начало с середины XVII века, когда основы этой науки были заложены работами Б. Паскаля и П. Ферма. Во второй половине того же столетия появились первые работы, посвященные математическим расчетам по страхованию жизни. Основы теории актуарных расчетов как особой отрасли науки были заложены работами таких ученых, как Д. Граунт, Я. де Витт, Э. Галлей и др. Страхование жизни представляет собой совокупность таких видов страхования, которые предусматривают обязательства страховщика в обмен на уплату страховых премий выплатить страховую сумму (или ренту), согласованную со страхователем, указанному в договоре лицу в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного страховым договором срока.
Содержание:
Еще по теме Методика расчета страховых тарифов по страхованию жизни:
Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать невыгодным. Доступность тарифных ставок зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем обычно ниже — до определенных пределов — страховой тариф.
Страховой взнос (или страховая премия)- это плата страхователя за страховую услугу, которую он обязан уплатить страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Таблица 1 Дисконтирующие множители при норме доходности 3% Число лет Множитель Число лет Множитель 1 0.97087 15 0.64186 2 0.94260 18 0.58739 3 0.91514 20 0.55368 4 0.88849 23 0.50669 5 0.86261 30 0.41199 10 0.74409 40 0.30656 14 0.66112 50 0.22811 Для исчисления суммы, которую нужно внести сегодня в расчете на по-лучение через определенное количество лет при установленной норме доходности запланированной величины, надо эту величину умножить на дисконт.
В данном случае получено значение убытка в условных единицах стоимости, приходящееся на 1 условную единицу страховой суммы.
Страхование жизни — представляет защиту интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым. Страховщик выплачивает страховое обеспечение в виде различных вариантов выплаты страховой суммы: в виде единовременной выплаты или так называемого пожизненного аннуитета (пожизненной финансовой ренты).
Но не распрлагая определенными статистическими данными о смертности людей в различных возрастных группах, он прибегнул к некоторым гипотетическим допущениям, о высоте смертности и, исходя из 4-процентной годичной нормы роста денег, исчислил стоимость пожизненной ренты. Работа Я. де Витта оказалась очень полезной не столько по своим практическим выводам, сколько с методологической стороны, так как она впервые наметила правильный путь для актуарных расчетов.
Обязательства страховщика по договору страхования жизни, определяющие необходимый размер страхового фонда, складываются из перечня застрахованных рисков, установленных в договоре, страховых сумм по каждому из них, варианта выплаты страховой суммы — единовременно или в рассрочку, наличия дополнительных условий, например, возврата взносов при досрочном прекращении договора страхования.
Экономическая сущность страхования
Как указывалось ранее, система математических и статистических закономерностей, регламентирующих взаимоотношения страховщика и страхователя, называется актуарными расчетами. В настоящее время к актуарным расчетам относят расчеты тарифов по любому виду страхования. Но как особая отрасль науки теория актуарных расчетов возникла именно при развитии технических основ страхования жизни.
Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни проводятся, как уже отмечалось, актуарными методами, т.е. методами, включающими аппарат теории вероятности, демографической статистики и финансовой математики.
Для смешанного страхования жизни: nЕх + Итак собирая взносы в размере нетто-ставок, страховая организа-ция создает страховой фонд, необходимый для выплаты страхо-вых сумм, кроме того она должна вести операции, выдавать з/п, поэтому данные расходы присоединяются к нетто-ставке.
В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы),инвалидность, смерть в результате несчастного случая и другие.
Полученный показатель может быть меньше, больше, или равен 100 %. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования. Страхование жизни как отдельная отрасль страхования имеет ряд особенностей, которые обусловливают выбор форм и методов анализа, подготовки и проведения страховых операций. Основные факторы, оказывающие непосредственное влияние на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни, следующие.
Расширение объёма страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным в деятельности страховщика, поскольку чем шире объём страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объёма (увеличение количества страхуемых рисков) возможно лишь при условии снижения убыточности и при неизменных тарифах.
Устанавливается, как правило, в процентах по отношению к страховой сумме. Тарифная система построена так, что есть диапазон ставок страхового тарифа, есть система скидок, система коэффициентов.
Перечисленные особенности позволяют выделить систему математических и статистических методов, применяемых при расчете тарифных ставок для определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя, в отдельную отрасль науки — теорию актуарных расчетов.
В страховом деле показатель убыточности используется для оценки результатов хозяйственной деятельности страховщика и для характеристики риска.
Продолжительность жизни людей колеблется в разных пределах, но статистикой выявлена зависимость смертности от возраста лю-дей.
История страхования жизни насчитывает по меньшей мере двадцать столетий. Однако долгосрочные виды страхования смогли получить широкое развитие лишь после создания для них определенной научной базы (установление основных положений математической теории вероятностей; накопление достаточно надежных статистических данных о смертности людей; разработка методологии долгосрочных финансовых исчислений). Создание указанных выше научных основ являлось необходимой предпосылкой для развития техники расчетов по страхованию жизни. Но, с другой стороны, потребность страховых операций в создании прочной технической базы до известной степени стимулировала развитие указанных научных дисциплин.
Актуарный расчет страховой премии, методика
Пример 7 Чтобы через 10 лет получить 100 000 руб. при норме доходно-сти 3%, надо внести в настоящее время 74 409 руб. (100 000* 0,74409) Для различных видов страхования жизни имеются свои формулы вычисления нетто-ставок: 1.
Нетто-ставки страховых тарифов по страхованию жизни исчисляются исходя из условия обеспечения эквивалентности между страховыми взносами и доходностью от инвестирования средств страховых резервов, с одной стороны, и размером подлежащего выплате страхового обеспечения, с другой.
Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяются методы долгосрочных финансовых исчислений и, в частности, дисконтирование.
Эквивалентность страховых отношений сторон. Это означает, что тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба.
Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в солидности страховщика. Однако на практике в современных условиях выдержать соблюдение данного принципа чрезвычайно сложно, поэтому этот принцип следует рассматривать как идеал, к которому должна стремиться страховая компания.
Различия вызваны формой выплат. При страховании капитала выплата производится застрахованному в случае наступления страхового события единовременно в размере страховой суммы. При страховании ренты производятся периодические выплаты. В практике страхования единовременные ставки применяются достаточно редко. Чаще всего условия страхования предусматривают внесение страхователем периодических страховых взносов, скажем ежегодных. Особенностью операций по страхованию жизни проявляется при построении нетто-ставки, на основе которой рассчитывается брут-то-ставка.
Введите защитный код для скачивания файла и нажмите «Скачать файл»
В 1662 г. была опубликована работа английского ученого Д. Граунта «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности». Он первым обработал данные о смертности людей и построил таблицы смертности. Почти одновременно с Д. Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голландец Я. де Витт. В 1671 г. он опубликовал работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, где изложил метод исчисления страховых взносов в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег. В работе Я. де Витт применил методы теории вероятностей.
Страхование жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.
Страховое обеспечение (страховая сумма) по договорам страхования жизни может выплачиваться страховщиком в виде единовременной выплаты или серии последовательных выплат — ренты (срочной — в течение некоторого срока, или пожизненной).
Данный показатель меньше или равен 1. Превысить 1 он не может, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз.